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關于競爭性談判選聘2024年度會計師事務所的公告

根據財政部《國有企業(yè)、上市公司選聘會計師事務所管理辦法》【財會〔2023〕4號】等有關規(guī)定，歐菲光集團股份有限公司擬開展選聘2024年度會計師事務所，本次選聘遵循“公開、公平、公正和誠實信用”的原則，采取競爭性談判形式選聘2024年度會計師事務所?，F(xiàn)就相關情況說明如下：

一、審計項目基本情況

（一）項目名稱：歐菲光集團股份有限公司2024年度財務報表審計和內部控制審計項目（以下簡稱“本項目”）。

（二）公司概況：歐菲光集團股份有限公司為深圳證券交易所主板上市公司。

二、審計服務內容及要求

（一）根據《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》及證券監(jiān)管機構、深圳證券交易所的相關規(guī)定、要求，在規(guī)定的時間內獨立、客觀、公正、依法完成公司及合并范圍主體2024年度財務報表審計工作并出具審計報告；按公司需要出具子公司年度財務報表審計報告；

（二）按照《企業(yè)內部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則的相關要求，采取必要的法定審計程序，對公司2024年度內部控制有效性進行審計，并出具內部控制審計報告；

（三）對公司募集資金進行審計并出具專項報告；

（四）對控股股東及其他關聯(lián)方占用資金情況出具專項審核報告；

（五）出具證券監(jiān)管機構要求披露的其他由年審會計師事務所出具的相關審計說明、核查意見、鑒證報告等。

三、參與資格要求

（一）基本情況要求

1、具備國家行業(yè)主管部門和中國證監(jiān)會規(guī)定的為A股上市公司提供審計服務的、開展證券期貨相關業(yè)務所需的執(zhí)業(yè)資格；

2、具有固定的工作場所、健全的組織機構和完善的內部管理和控制制度；

3、熟悉國家有關財務會計方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策；

4、具有完成審計任務和確保審計質量的注冊會計師；

5、認真執(zhí)行國家有關財務審計的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策規(guī)定，具有良好的社會聲譽和執(zhí)業(yè)質量記錄；

6、具備為A股上市公司提供審計服務的經驗，按時保質完成審計工作任務，具備承擔相應審計風險的能力；

7、相關法律法規(guī)、規(guī)章或規(guī)范性文件、中國證監(jiān)會和證券交易所規(guī)定的其他條件。

（二）項目團隊配置要求

參與競爭性談判的單位根據項目需求情況，結合自身的實施方案配備項目負責人、現(xiàn)場負責人和團隊其他人員，參與競爭性談判的單位應確保所配置的人員數量滿足審計工作的有效開展。

中選單位應保證項目團隊按時進場審計，保證團隊人員駐場工作時服從公司管理，不得影響公司的正常經營及辦公秩序，不會給公司、公司工作人員、或其他第三方造成任何人身或財產損害。

項目團隊配置要求如下：

（三）項目工作方案要求

1、投標人應根據項目服務內容與范圍，詳細說明團隊具有承擔本項目的能力、項目組人員數量及職級（或能力）配置、項目進度計劃，審計計劃進度應符合公司對審計進度的要求。

2、項目工作方案需明確審計目標，突出審計內容與重點，選取適當的審計程序與方法，對被審計單位所處行業(yè)板塊、財務核算和稅收管理等特點有針對性的體現(xiàn)，并明確與被審計單位間的服務、溝通協(xié)調機制。

3、項目工作方案中應體現(xiàn)出質量管理制度及實施方案和現(xiàn)場工作質量管理措施等內容；介紹項目咨詢、意見分歧解決、項目質量復核、質量管理缺陷識別與整改等方面的政策與程序。

4、項目工作方案中，應體現(xiàn)信息安全管理計劃或方法，確保項目相關人員在執(zhí)行審計服務過程中保守公司商業(yè)秘密與信息安全。

5、本項目不接受聯(lián)合體投標，項目工作不得轉包。

四、參與競爭性談判的文件要求

（一）參與人應提供下列參與文件：

1、相關資質證明。營業(yè)執(zhí)照、執(zhí)業(yè)證書、證券資質；若為授權委托人參加投標的，需攜帶授權委托書原件（格式詳見附件四）及受委托人身份證復印件。

2、基本情況介紹。包括但不限于會計師事務所的名稱、成立日期、組織形式、注冊地址、首席合伙人；上年度末合伙人數量、注冊會計師人數、簽署過證券服務業(yè)務審計報告的注冊會計師人數等；最近一年經審計的收入總額等（格式詳見附件五），近三年承擔過上市公司服務項目，較好完成工作任務的，提供合同復印件和相關陳述（格式詳見附件七）。

3、風險承擔能力水平證明材料。包括但不限于計提的職業(yè)風險基金、購買的職業(yè)保險累計賠償限額（可披露區(qū)間數），職業(yè)風險基金計提或職業(yè)保險購買是否符合相關規(guī)定；近三年（最近三個完整自然年度及當年，下同）在執(zhí)業(yè)行為相關民事訴訟中承擔民事責任的情況，如訴訟主體、目前進展等。

4、誠信記錄。會計師事務所及其從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會及其派出機構、行業(yè)主管部門等的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到證券交易場所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀律處分的總體情況等。

5、質量管理水平證明。包括質量管理制度的建設情況及實施情況。

6、歷史執(zhí)業(yè)記錄證明。包括但不限于審計客戶家數、主要行業(yè)（按照證監(jiān)會行業(yè)分類，下同）等。

7、項目工作方案。包括但不限于擬委派注冊會計師參與類似項目經驗與證明材料、擬委派注冊會計師對審計項目的了解程度、人力及其他資源配置和履約能力、審計對策和審計計劃。

8、信息安全管理能力證明。會計師事務所結合公司實際情況進行具體信息安全管理方案編制。

9、投標聲明書（格式詳見附件三）。

（二）項目工作方案：

1、項目人力及其他資源配備：包括簽字會計師、確保審計質量的注冊會計師、擬派項目團隊人員。說明項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人，何時成為注冊會計師、何時開始在本所執(zhí)業(yè)，何時開始提供審計服務，近三年審計報告情況，并提供相關證明材料（附件五、六，可另加頁說明）。

2、誠信記錄：項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人近三年因職業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會及其派出機構、行業(yè)主管部門的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到證券交易場所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀律處分的具體情況。

3、獨立性說明：會計師事務所及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人等是否存在可能影響獨立性的情形及采取的防范措施。

4、審計工作方案（格式自擬）。

5、審計收費及構成。說明本期審計費用及構成、定價原則。

五、參與程序

（一）自收到本通知在公司官網發(fā)出起3個自然日內（即2024年10月21日至2024年10月23日止），以電子郵件或紙質文件快遞的方式遞交參與文件，所有參與文件均需加蓋公章。

電子郵件發(fā)送地址：longjian.wu@ofilm.com，郵件標題格式：“貴所簡稱+歐菲光2024年度審計會計師事務所選聘競爭性談判文件”；

紙質版參與文件快遞信息如下：

收件地址：深圳市南山區(qū)商海路91號太子灣商務廣場東廣場t6棟9層

收件人：龍小姐

聯(lián)系電話：0755-27545080

遞交完成以電子郵件到達指定郵箱為準，紙質快遞最晚必須在參與文件提交截止時間當天送達前述指定地址并提供快遞單號（建議文件發(fā)出后及時與收件人電話聯(lián)系確認）。

（二）其他未盡事宜請及時聯(lián)系公司。

六、聯(lián)系方式

地址：深圳市南山區(qū)商海路91號太子灣商務廣場東廣場t6棟9層

聯(lián)系人：證券部、財務部

電話：0755-27545080

附件：競爭性談判須知.doc